1Hast du dein Unternehmen in diesem Jahr neu gegründet?
2Welchen Umsatz erwartest du im laufenden Jahr?
Beantworte alle Fragen, um dein Ergebnis zu sehen.
Deine Eingaben werden nicht an einen Server gesendet und nicht gespeichert. Kostenlos, ohne Anmeldung – direkt im Browser. Für echte Workflows mit Archivierung, Versand und Buchhaltung nutzt du den BilanQo-Account.
Häufige Fragen
Seit dem 1. Januar 2025 gilt: Der Umsatz im Vorjahr darf 25.000 € nicht überschritten haben und der voraussichtliche Umsatz im laufenden Jahr darf 100.000 € nicht überschreiten. Zuvor lagen die Grenzen bei 22.000 € beziehungsweise 50.000 €.
Neu seit 2025: Die 100.000-€-Grenze wirkt sofort. Überschreitest du sie im laufenden Jahr, bist du ab dem Überschreiten umsatzsteuerpflichtig – nicht erst im Folgejahr.
Du weist keine Umsatzsteuer aus, sparst dir die Umsatzsteuer-Voranmeldung und bist für B2C-Kunden oft günstiger. Der Nachteil: Du darfst keine Vorsteuer aus Einkaufsrechnungen geltend machen – bei hohen Investitionen kann das teurer sein.
Ja. Die Empfangspflicht für E-Rechnungen seit dem 1. Januar 2025 gilt auch für Kleinunternehmer. Beim Versand gibt es Erleichterungen: Kleinunternehmer dürfen im B2B-Bereich weiterhin einfache Rechnungen (z. B. PDF) ausstellen – Kunden können aber E-Rechnungen anfordern.
Ein Hinweis nach § 19 UStG, zum Beispiel: „Gemäß § 19 UStG wird keine Umsatzsteuer berechnet.“ Alle übrigen Pflichtangaben einer Rechnung bleiben bestehen. Nutze dafür unseren kostenlosen Rechnungs-Generator mit Kleinunternehmer-Schalter.
Mehr kostenlose Tools
